学会用银行保函保护自已的权益，施工企业必看

采用银行保函（投标保函、履约保函、质量保证金保函、支付保函），可节省大量现金占用，为企业减轻负担。

流动资金是施工企业的生存命脉，当前的建筑市场，建设资金紧张、竞争严酷，风险陡增。企业要充分依靠法律依据、政策依据、合同依据，想尽一切办法，能用保函替代的保证金都用保函替代，把资金腾出来，投入生产，增值增效，确保企业的财务安全和健康发展。

用保函替代保证金，保证企业的资金成本是可控的。用好银行履约保函、质量保证金保函，能有效避免施工企业资金被发包人扣留或拖欠带来的损失。

以合同工期为两年，一个亿的建设工程为例：施工企业须向建设单位缴纳1000万的履约保证金，项目交工时退还。工程从开工到竣工，建设过程各种因素复杂多变，造成该笔保证金的滞压年限不确定，很多工程项目不能如期退还保证金。

企业的资金是有成本的，按月息1分计算，1000万元每一年的资金成本为120万，项目两年后如期完工并退还保证金，企业缴纳保证金的资金成本为240万元。建设单位晚退还一年保证金，施工方的财务成本就要增加120万元。

该项目施工企业如果用银行保函方式，出具一份两年期的1000万元额度的银行履约保函，即可替代缴纳保证金。按每年2.5%的收费计算，企业只需要付出50万元的代价（1000万×2.5%×2年），而且不会因为项目延期而增加担保成本。

施工企业要学会用银行保函这个工具和建设单位讨价还价，确保自身权利，降低风险。

工程款难结算，是老常态，也是大风险。近几年国务院、住建部多次发文，明确在工程建设领域推行工程款支付担保，采用经济手段约束建设单位履约行为，预防工程款拖欠。当前中小企业保函业务市场发展也为广大施工企业选择保函替代保证金提供了极大便利。一方面，对未评级的小企业客户，根据评分卡维度设定反担保条件，扩大小企业客户合作范围（新规突破！）；另一方面，对于评级较低或授信额度较少的中小企业，采用与担保机构合作、办理分离式保函的方式，使得施工企业容易办理保函。