民工不再愁欠薪，企业不再忧资金，保证保险有办法！

       自2003年温总理讨薪起，拖欠农民工工资问题治理工作便由点及面、由表及里地持续推进。据不完全统计，治理至今的15年里，共有20项全国性文件针对欠薪问题发布。其中，自2006年起，我国已就农民工工资保证金（简称工资保证金）制度发布了近10项文件。

       2006年，国务院办公厅颁布了《关于解决农民工问题的若干意见》，这是中央关于农民工第一份全面系统的政策文件。文件首次提出要建立工资保证金制度，尤其要对重点监控的建筑施工企业实行工资保证金制度。

       为了预防和解决建筑领域拖欠和克扣农民工工资问题，工资保证金制度要求承包人在开工前按造价1.5%-3%的金额提交农民工工资保证金，而保证金监管部门也会在工程竣工验收合格后返还承包人的农民工工资保证金。

       对于一项造价1亿元的工程项目而言，工资保证金便意味着一笔两百万左右资金的长期沉淀，这对于施工企业而言无疑是不小的负担。

       近年来各地正大力推行的农民工工资支付保证保险，便为肩负重担的施工企业提供了妥善的保证金替代方案。

       2016年1月，国务院办公厅印发了《关于全面治理拖欠农民工工资问题的意见》，提出了“到2020年，努力实现基本无拖欠”的目标，还指出要推行业主担保、银行保函等第三方担保制度，并积极探索商业保险机制。

       事实上，此前部分地区政府已因地制宜地试行了农民工工资保证保险机制。也是这一年起，各地政府开始积极践行农民工工资保证保险制度。

       2016年4月，太平洋产险宁波分公司签发宁波首单“建筑业企业人工工资支付保证保险”。截至当年12月，这一全国首创的保险业务的保障额度已经近4000万元，其中有数十家建筑企业主动向太平洋产险宁波分公司投保这一业务。

       2017年3月，中国民生银行长沙分行开具了湖南省首例在建工程农民工工资支付银行保函，对建设单位分期分批缴存农民工工资专户资金予以担保，金额高达1158万元。此前，该项目建设单位已先期向工资专户存入300万元现金作为农民工工资支付的启动资金。

       2018年7月，住建部发布《关于加快推进实施工程担保制度的指导意见（征求意见稿）》，指出要全面推行农民工工资支付保函，银行保函、工程担保公司保函以及工程保证保险保单统称保函。

       自此，农民工工资保证保险正式成为政府大力推行的农民工工资支付保函。

       与银行保函、工程担保公司保函相同，保证保险也在节约企业成本上表现得相当出色。

       这里以一项造价8000万元的工程项目为例。在工资保证金为120万的情况下，企业向银行融资的年成本约为7万元。接下来我们分别结算下三种保函的投保成本。

       银行保函：以齐鲁银行所开具的农民工工资支付保函为例。保函的资金成本分为保函质押金成本及手续费两部分，保函质押金为保函面额的10%，手续费为保函面额的2‰/年。保函质押金资金成本按年息8%计算，该保函一年资金成本为120万*10%*8% 120万*2‰=1.2万元。此外，开具银行保函还会占据施工企业在该银行的授信额度，因此，还需考虑一百二十万授信所可能产生的额外融资成本，即120万*8%=9.6万。

       担保保函：以市金茂融资担保有限公司出具的担保保函为例，一年的资金成本约为2万多元。但目前担保市场尚不成熟，不同地区的保费可能有较大起伏。

       保证保险保单：平均而言，农民工工资支付保证保险的费率约为3%/年。施工企业仅需一次性支付整个工期的对应保费3.6万元/年，即可完成工资保证金的缴纳工作。

       与银行保函、工程担保公司保函相比，保证保险无疑有着显著的服务优势。

       银行保函的出具最为复杂，通常包括：项目初期审核（确定公司是否接本项目）→项目资料的收取&法律文件的签订（因为法律文件为机打，故需要先打印签订后邮寄总部审核）→银行和公司总部审核资料后通知打款（资料在银行和担保公司收到后审核，周期为4个工作日左右）→收到打款后银行在3-5工作日内出函并向申请人邮寄保函原件。

       担保保函的出具稍为快捷，通常包括： 项目初期审核（招标文件和中标通知书，审核公司资质是否足够）→项目确定后沟通格式→确定格式后通知打款并出函。

       保证保险的投保最为省力，仅需在线填写信息、完成支付，即可获得电子保单及保函。

       施工企业在投保人工工资支付保证保险后，若在《建设工程施工合同》履约过程中发生农民工工资纠纷，那么，由社保部门或住建部门调解后仍无法支付人工工资的，负责调解单位可向保险人要求启动保险合同，保险人将按所承保的保证金约定额度支付相应保险金。

       这既考验着保险人的资金实力，又考验着保险人的事前审查工作。

       根据现行法律，在全国范围内经营保险业务的公司，实收货币资本金不低于人民币五亿元，在特定区域内经营业务的保险公司，实收金不低于两亿元。雄厚的资本数量为保险公司带来了相当的保障实力。

       另外，保险公司在担保前会审查施工企业的信用和履约能力，在此基础上对履约能力差的企业予以拒保。不仅有助于在行业构建优胜劣汰机制，且利于建筑行业的健康持续发展。